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资 料 目 录 |
说 明 |
属性 |
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一、备查资料 |
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1 |
税务登记证、组织机构代码证书 |
国税、地税、质量监督局 |
核原件准备复印件 |
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2 |
营业执照、公司章程或协议 |
工商 |
核原件准备复印件 |
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3 |
设立、变更验资报告、所弥补年度的亏损确认报告 |
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核原件准备复印件 |
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4 |
纳税鉴定文件、减免税批复 |
国税、地税 |
核原件准备复印件 |
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5 |
会计制度及相关内部控制制度 |
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核原件准备复印件 |
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6 |
股东会、董事会重大决议等文件 |
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核原件准备复印件 |
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7 |
单位组织结构框架图 |
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核原件准备复印件 |
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8 |
房屋租赁协议 |
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核原件准备复印件 |
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9 |
相关收入、成本的重要合同 |
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核原件准备复印件 |
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二、账务资料 |
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1 |
会计报表及附注 |
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核原件准备复印件 |
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2 |
全部账目 |
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现场查阅 |
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3 |
会计凭证 |
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现场查阅 |
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4 |
科目余额表 |
1级至末级的期初、期末和累计发生额 |
现场查阅 |
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5 |
银行存款对账单、余额调节表 |
全部银行存款对账单 |
提供原件 |
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6 |
房屋、车辆产权证明 |
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核原件准备复印件 |
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7 |
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表 |
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 |
核原件准备复印件 |
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8 |
长短期借款合同，抵押担保资料 |
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核原件准备复印件 |
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9 |
固定资产盘点表 |
标明固定资产各称规格等 |
下载填列 |
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10 |
存货盘点表 |
截止会计报表日的盘点表 |
下载填列 |
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11 |
纳税申报表及缴款书 |
所有税种全年纳税资料 |
核原件准备复印件 |
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12 |
职工工资人数月明细单 |
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核原件准备复印件 |
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13 |
以前年度亏损认定表 |
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核原件准备复印件 |
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三、其他资料 |
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1. |
企业基本情况表 |
企业基本情况 |
下载填列 |
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2. |
管理当局声明 |
审计相关事项的声明 |
下载填列 |
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3. |
关联方关系明细表 |
公司的关系及交易明细表 |
下载填列 |
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4 |
会计政策调查表 |
执行会计政策的种类等 |
下载填列 |
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5. |
审计业务约定书 |
请勿修改约定书内容 |
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注：以上所有复印件及下载填列后文件均需加盖被审验单位公章